2026年3月25日在浏阳市第十八届

人民代表大会第六次会议上

市财政局局长朱姿丰

各位代表：

受市人民政府委托，现将我市2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）情况报告如下，请予审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2025年财政预算执行情况

2025年，全市财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，在市委、市政府坚强领导下，在市人大、市政协监督支持下，坚决落实“12345”发展思路，实施积极的财政政策，全力以赴稳运行、促发展、惠民生、防风险、提质效，全市预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

全市地方一般公共预算收入完成111.56亿元，剔除政策性因素影响，同口径增长4.38%。一般公共预算支出完成176.37亿元，其中：民生支出135.94亿元，占一般公共预算支出的77.08%。按现行财政管理体制结算，全年地方一般公共预算收入完成111.56亿元，上级补助收入45.23亿元，一般债务转贷收入16.19亿元，调入资金32.67亿元（政府性基金预算调入24.17亿元、国有资本经营预算调入0.30亿元、其他调入8.20亿元），上年结余1.22亿元，当年收入合计206.87亿元；一般公共预算支出完成176.37亿元，上解支出15.00亿元，一般债务还本支出13.78亿元，补充预算稳定调节基金1.60亿元，当年支出合计206.75亿元。收支相抵，年终结余0.12亿元。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入完成55.34亿元（其中国有土地使用权出让收入50.20亿元），其他政府性基金债务收入10.90亿元，地方政府专项债务转贷收入49.00亿元，上级补助收入4.53亿元，上年结转8.58亿元，调入资金0.23亿元，当年收入合计128.58亿元；政府性基金预算支出完成89.37亿元，地方政府专项债务还本支出13.15亿元，上解支出0.04亿元，调出资金24.17亿元，当年支出合计126.73亿元。收支相抵，年终结余1.85亿元。

（三）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入完成3058.74万元，上级补助收入23.43万元，当年收入合计3082.17万元；国有资本经营预算支出33.00万元，调入一般公共预算统筹安排支出3049.17万元，当年支出合计3082.17万元。收支相抵，实现预算平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金预算收入完成28.22亿元（含上级补助收入，下同）。其中，城乡居民基本养老保险基金收入完成16.56亿元，机关事业单位基本养老保险基金收入完成11.65亿元。社会保险基金预算支出完成22.37亿元（含上解支出，下同）。其中，城乡居民基本养老保险基金支出完成11.73亿元，机关事业单位基本养老保险基金支出完成10.64亿元。年末结余5.85亿元。

（五）经批准的政府债务情况

2025年，省财政厅下达我市政府债券限额61.58亿元，其中：新增一般债券3.93亿元，按照上级要求主要用于交通领域、外贷项目和灾后重建工作；新增专项债券46.75亿元，按照上级要求用于重大项目、收购存量土地、置换拖欠企业账款等；其他政府性基金债务收入10.9亿元，按规定全部用于置换存量隐性债务。再融资债券14.61亿元，按规定全部用于置换存量政府债务。2025年年末地方政府债务限额356.88亿元，实际债务余额352.75亿元，控制在省核定的政府债务限额内，风险总体可控。上述预算执行情况为快报数，在决算编制汇总后将会根据要求进行调整，届时再向市人大常委会报告。

二、人大预算决议和主要财税政策落实情况

全市财税部门认真落实市人大有关决议，落实更加积极的财政政策，强化“贯通、协同、闭环”理念，突出“四个聚焦”，科学生财、精准理财、高效用财，为全市经济社会高质量发展提供有力支撑。

（一）聚焦稳中求进，发挥积极财政作用

强化资金保障。抢抓政策机遇期，积极向上对接，争取债券限额61.58亿元，扩大政府有效投资，支撑91个长沙在浏重点项目、268个浏阳市重点项目建设；椒花水库下闸蓄水，火力发电项目稳步推进；长赣高铁、长浏磁浮快线、惠科直显、新型显示器件产业园等4个百亿元级项目加快建设；蓝思智能、高创稀土等124个项目竣工投产，10条重点产业链产值增长11%。落实惠企政策。深入推进“园区发展提质年”建设，着力提升园区经济贡献度，金阳科创城核心区建成运营，经开区完成重点税源企业地方税收30.3亿元，占全市比重提升1.05个百分点；环保科技园实现扩面提质，湘赣合作产业园完成整合提升，农业科技园获评省级现代农业产业园。落实税费支持政策，全市增值税留抵退税0.69亿元、新增减税降费3亿元，有效激发企业发展信心和活力，我市纳税百万元以上企业达892家，同比增收1.96亿元。支持扩大内需。深入开展“招商质效提升年”建设，安排招商引资相关资金超3000万元，成立30亿元产业投资母基金，新引进项目166个，同比增长12.2%，其中百亿级项目2个，10亿元以上项目9个。认定“三类500强”项目4个，实际利用外商直接投资超3000万美元。大力提振消费，实施“消费暖浏”行动，汽车、家电、电子产品等消费品以旧换新交易额超9亿元。出台购房补贴政策，建筑业在地总产值增长6.4%。建立创意焰火燃放“八大机制”，成功举办第十七届浏阳花炮文化节，开展创意燃放焰火活动48场，吸引游客300万人次。

（二）聚焦以人为本，彰显民生财政担当

民生投入坚实有力。安排民生支出135.94亿元，占一般公共预算支出的77.08%。关爱“一老一小”，发放高龄津贴5200万元，安排居家和社区基本养老服务提升资金3987万元，城乡居民基础养老金增至331元/月，安排计划生育家庭特别扶助资金6312万元，发放3周岁以下婴幼儿家庭育儿补贴资金7998万元。关心困难群众，进一步提高困难群众基本生活保障水平，最低生活保障、特困人员、失业人员每人每月基本生活费标准分别提高到770元、1001元、1800元，发放城乡低保、特困供养、残疾人两项补贴等资金3.42亿元，安排优抚生活补助资金1.25亿元。发放惠民惠农补贴项目97个，惠及210.04万人次，发放金额9.48亿元。支持稳岗就业，安排6600万元就业资金，深入实施城镇新增就业、城镇失业人员和就业困难人员再就业等计划，重点支持大学生、返乡农民工、退役军人等群体就业创业。教育保障全域拓展。赋能教育优先发展战略，落实教育经费“两个只增不减”要求，全年一般公共预算教育支出41.66亿元，保障教师待遇，确保所有学段生均教育经费支出实现增长。进一步健全学前教育安排机制，安排2880.28万元，免除幼儿园学前一年在园儿童保育教育费，推进学前教育普及普惠安全优质发展。安排6.16亿元，支持新建雅礼实验北城学校、长沙实验小学北园学校、社港中心幼儿园，新增优质学（园）位3630个；支持义务教育学校薄弱环节改善与能力提升，推动乡镇标准化寄宿制学校建设，加强校舍安全保障，支持第一中学等4所高中完成改扩建，支持职业中专新建公共实训基地推动职业教育创新发展。落实各学段学生资助政策，安排3386.74万元，惠及困难学生超5万人次。卫健保障纵深推进。加大公共卫生事业投入力度，安排卫生健康支出8.17亿元，以实施医疗卫生强基工程为总牵引，夯实市乡村三级服务体系，建设湘赣边区域医疗中心。人民医院成功挂牌“芙蓉实验室湘赣边区域医学大数据与慢病队列研究基地”。妇幼保健院“三甲”、精神病医院“二甲”创建进展顺利。金阳医院获批三级综合医院。湘雅医院远程医学中心浏阳分中心落户集里医院。支付医保基金21.4亿元，470万人次享受医保待遇，困难群众参保率达100%，人民群众健康水平持续提升。

（三）聚焦共同富裕，夯实公共财政基石

乡村振兴提档升级。建立健全多元化乡村振兴投入机制，集中财力向乡村振兴倾斜，安排财政衔接推进乡村振兴补助资金1.64亿元，大力支持乡村振兴战略落地落实，实施产业项目139个，其中，发展到户产业9289户30833人，参与对象人均增收1000元以上。支持粮食生产，安排种粮补贴资金1.37亿元，农机购置补贴资金1600万元，调动农民种粮积极性；安排小型农田水利设施建设资金3440万元，支持小型农田水利冬春修项目。安排5648万元，支持建成高标准农田5.8万亩，促进粮食稳产高产。安排美丽宜居村庄项目资金2296万元，加速提质乡村建设。实施8项政策性农业保险，保费金额9475.91万元，有效减轻农民生产损失。城乡面貌焕然一新。安排交通运输支出5.31亿元，加速推进浏江高速、G354浏东大道等重点项目建设。加快超长期特别国债资金支出进度，全力推进2个城区排水防涝工程建设，完成复兴路、李畋路等道路雨污分流改造超26公里。安排27.02亿元，湘赣大道稳步推进，胡家路等7条城市道路顺利拉通，白沙路等10条城市道路提质升级，加速推进天空剧院片区提质扩容项目。积极争取中央预算内基建资金5.68亿元，加快推进老旧小区改造、棚户区改造等项目建设。绿色浏阳底色更浓。安排节能环保支出4.10亿元，协同推进降碳、减污、扩绿、增长，持续巩固蓝天碧水净土攻坚实效；生活垃圾焚烧发电项目投入运营，479个烟花爆竹生产场所完成高氯酸盐治理设备安装，全市空气质量优良率达95.9%。安排7433万元助力产业绿色升级，5家原城市规划区内砖厂完成关停退出。安排2488万元，完成营造林种植。安排水质达标提升补偿专项资金750万元，三大流域出境断面及饮用水水源地水质稳定达标。

（四）聚焦守正创新，激发稳健财政潜能

深化零基预算改革。突出“清单化+三保优先”预算编制方向，制定“三保”支出清单，足额保障到人基本民生支出，精简机关运转经费，明确资金来源并细化月度计划，按五级优先序安排支出预算；实行“一单位一专项”，整合465个部门预算项目为230个，压减非重点、非刚性支出6.89亿元。强化预算绩效管理，推进事前评估和事后评价、财政资金和财政政策评价、一般公共预算和社保基金预算评价等有机结合，助推绩效评价提质扩面增效，全年完成绩效评价项目23个，涉及评价资金10.78亿元，提出完善整改建议75条。提升财政管理水平。推进预算管理一体化建设，对“三保”资金加注特定标识，实现从分配源头到支付使用末端全链条、全过程跟踪监督，确保“三保”支出安全高效。树牢过紧日子思想，从严控制新增支出，持续压减一般性、非重点支出，“三公”经费压减9.8%。加大财力下沉，有力保障基层“三保”和村级组织运转。强化政府采购项目源头把控、源尾监督管理，推进政府采购领域四类违法违规行为和公开招投标领域专项整治工作，审查项目335个，涉及财政性资金9.33亿元，审减资金4040万元。护航工程项目建设，助力财政节支增效，财政评审项目1207个，审定金额40.76亿元，审减资金2.48亿元。落实水资源税改革试点，水资源税较改革前增收850.91万元，提出花炮消费税改革建议方案，争取花炮作为消费税改革试点。完善风险防控机制。执行全口径债务管理，用好一揽子化债政策，我市债务成本及高息非标余额有效降低，债务结构显著优化，隐性债务化解任务超额完成，融资平台公司有序压降。推行财政支出限额管理，根据刚性支出与资金储备情况，加强用款计划管理和库款动态监控，科学合理划定各部门每月支出限额额度，确保各月库款水平均维持在合理区间。强化财会监督，开展“强基固本”专项行动，对全市预算单位的会计基础工作、银行账户管理和乡镇财政规范开展全覆盖自查及现场核查，推动基层会计业务全面提升，进一步规范银行账户管理和乡镇财政管理。

总的来看，2025年财政改革发展各项工作取得新的进展，为全市经济社会高质量发展提供了有力支撑。这是习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是市委、市政府坚强领导的结果，是市人大、市政协以及代表委员监督指导的结果，是全市上下团结拼搏、共同努力的结果。同时，预算执行和财政工作中还存在一些困难和问题，主要是：受国内供强需弱等多重因素影响，财税收入持续承压；财政收支矛盾突出，“三保”、债务还本付息等刚性支出攀升，重大项目建设需要较大财力支撑，财政运行面临的压力和挑战加大；习惯过紧日子意识还需进一步强化，等等。对此，我们将高度重视，积极采取措施逐步加以改进和解决。

三、2026年财政预算（草案）

2026年全市财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，全面落实中央、省、市经济工作会议部署，完整准确全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，紧扣“12345”发展思路，坚持稳中求进工作总基调，更好统筹发展和安全，落实更加积极有为的财政政策，加大财政支出力度，加强重点领域保障，坚持党政机关过紧日子，优化财政支出结构，提高资金使用效益，更加注重惠民生、促消费、增后劲，兜牢基层“三保”底线，确保“十五五”开好局，为高水平建设“县域经济新典范、共同富裕先行区”提供财政保障。根据上述指导思想和《中华人民共和国预算法》等相关法律法规要求，结合全市经济社会发展规划和财力情况，拟对2026年预算安排提出如下建议：

（一）一般公共预算安排建议

1．地方一般公共预算收入安排建议

全市地方一般公共预算收入安排114.91亿元，增长3%。

2．一般公共预算支出建议

一般公共预算支出安排157.10亿元。

3．一般公共预算平衡情况

综合财政收支预算和体制情况，2026年地方一般公共预算收入安排114.91亿元，增长3%，上级补助收入39.89亿元，政府性基金调入15.66亿元，国有资本经营预算调入0.32亿元，上年结转0.12亿元，动用预算稳定调节基金1.60亿元，减去上解支出15.40亿元，可用财力为157.10亿元；全年安排一般公共预算支出157.10亿元。收支相抵，实现预算平衡。

（二）政府性基金预算安排建议

政府性基金预算收入安排58.80亿元，其中：国有土地使用权出让收入50.00亿元。政府性基金预算支出安排43.30亿元，调出资金15.66亿元。

按照现行财政管理体制，政府性基金预算收入58.80亿元，上级补助收入0.60亿元，上年结转1.85亿元，减去上解支出0.03亿元，可用财力为61.22亿元。全年安排政府性基金预算支出43.30亿元，其中市本级支出42.70亿元、上级专项追加项目0.60亿元，债务还本支出2.26亿元，调出资金15.66亿元。收支相抵，实现预算平衡。

（三）国有资本经营预算安排建议

国有资本经营预算收入安排3212.12万元，上级补助收入23.43万元，可用财力3235.55万元。安排国有资本经营预算支出48.43万元，调出资金3187.12万元。收支相抵，实现预算平衡。

（四）社会保险基金预算安排建议

社会保险基金预算收入安排28.44亿元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入安排16.95亿元，机关事业单位基本养老保险基金收入安排11.49亿元。社会保险基金预算支出安排24.89亿元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出安排13.41亿元，机关事业单位基本养老保险基金支出安排11.48亿元。年末滚存结余9.40亿元。因上级政策调整等因素导致预算收支变化，将在预算调整报告中按要求进行调整，届时再向市人大常委会报告。

四、2026年财政工作的主要措施

（一）以财源建设为主线，强化财力保障

实施“骨干矩阵培优”计划，加大重点税源企业跟踪服务力度，加大特色产业财政支持力度，积极盘活存量，做大增量，巩固财源。即厚植“参天树”，稳固亿元企业，实现纳税过亿元企业所在产业链税收较快增长；新育“常青藤”，引进纳税过亿元企业产业链上下游企业项目，支持纳税过亿元企业在浏新建项目；养护“产业林”，实现纳税百万元以上、纳税五百万元以上、纳税千万元以上企业数量较快增长。同时，加强同上级部门的沟通对接，全力向上争取专项债券、超长期特别国债、上级转移支付等各类资金，努力将政策红利更多更好地转化为推动高质量发展的强劲动力。

（二）以零基预算为主题，优化支出结构

深化零基预算改革，开展“财政供养人员精简、行政运行成本压减、产业政策统筹整合、八大领域‘三资’盘活、大事要事集中保障”五大攻坚行动，坚持量入为出、量力而行，落实党政机关过紧日子要求，勤俭节约办事业，切实压减行政开支，加大资金统筹力度，推进财政供养系数逐年降低、行政运行成本显著下降、财政资金使用效益有效提升、大事要事有力保障。梳理编制争资项目目录清单，明确上级各类财政专项资金规模，为各单位提供精准指引，助力高效对接、靶向争资。持之以恒办好民生实事，落实好市委、市政府为民办实事项目资金保障，村级运转保障经费提标3万元/村（社区），确保民生各项支出与经济发展相协调、与财力状况相匹配，把有限的财力发挥出最大的社会效益、民生效益。

（三）以平稳运行为主导，防范化解风险

坚持“三保”优先原则，预算逐项足额编制“三保”清单，在当月未足额安排“三保”支出前，一律不得安排其他支出，切实兜实“三保”底线。建立全口径全链条全方位债务风险防控体系，发挥投融资委员会统筹作用，强化经营性债务管控，稳妥化解存量隐性债务，优化专项债券管理，坚决遏制新增隐性债务，守牢债务风险底线。积极对接落实置换债政策，优化债务结构、降低利息成本。全力盘活国有“三资”，建立八大领域国有“三资”盘活储备库，科学运用“能用则用、不用则售、不售则租、能融则融”的盘活方式，统筹盘活存量和做优增量，推动资源资产资金良性循环。健全常态化财政收支管理体系，加强库款运行分析，把好支出节奏，确保财政运行平稳。严肃财经纪律，完善财会监督体系，做好财会监督与各类监督贯通协同，提高财政资金使用安全性。

（四）以质效管控为主攻，提升管理水平

锻造高素质专业化财政干部队伍，强化干部能力建设，强化财税深度联动，抓实政策协同落地、收入征管协同推进、财税风险联防联控，着力构建协同共治、提质增效的财税联动新格局。将绩效管理嵌入预算编制、执行、监督全过程，强化绩效评价结果应用，提升财政资金使用绩效。积极谋划财政预算评审改革，妥善处置存量项目，推进预算评审工作。深化财政预算改革，强化采购需求前置审查，推进采购领域专项整治，持续优化营商环境，全面提升采购规范化水平与财政资金效益。创新担保产品，探索担保费补贴和风险补偿机制，鼓励引导金融机构加大贷款支持力度，鼓励更多企业加大投资，支持大学生就业创业贷款。

各位代表，做好财政工作责任重大、使命光荣。财政部门将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协有力监督和支持下，拿出跃马扬鞭的勇气、万马奔腾的活力、马不停蹄的干劲，提升财政政策效能，增强财政保障能力，推动财政高质量发展迈出更加坚实的步伐，为高水平建设“县域经济新典范、共同富裕先行区”而努力奋斗！