浏阳市人民政府

目 录

第一部分　浏阳市财政局2019年部门预算说明

一、部门基本概况

二、部门预算单位构成

三、部门收支概况

四、一般公共预算拨款支出预算

五、其他重要事项的情况说明

六、名词解释

第二部分　浏阳市财政局2019年部门预算公开表格

一、2019年部门收支总体情况表

二、2019年部门收入总体情况表

三、2019年部门支出总体情况表

四、2019年一般公共预算支出情况表

五、2019年一般公共预算基本支出情况表

六、2019年财政拨款收支总体情况表

七、2019年一般公共预算“三公”经费预算表

八、2019年政府性基金预算支出情况表

九、2019年预算项目绩效目标表

十、2019年整体支出绩效目标表

十一、2019年部门预算经济科目分类表

十二、2019年政府预算经济科目分类表

第一部分　浏阳市财政局2019年部门预算说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

1．贯彻执行国家财税法律、法规和方针政策，拟定全市财政政策、改革方案草案并监督执行；参与制订各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟定和执行市与乡镇（街道）、园区，政府与企业的分配政策草案并执行，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2．执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的制度及办法；执行《企业财务通则》。

3．负责编制年度市本级预算草案并组织预算执行；汇编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算；受市人民政府委托，向市人大报告市本级预算及执行情况和财政决算情况；组织制定市本级经费开支标准、定额草案，承担审核批复部门（单位）的年度预决算责任，根据市人民政府授权，依法对各乡镇人民政府的预算执行情况实施监督。

4．承担政府非税收入管理责任，按规定管理政府性基金；管理财政票据，承担彩票监督管理工作。

5．组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定财政统发工资管理制度和财政全额供给单位工作人员的工资发放。

6．管理国有资产，根据市政府授权代表国家履行国有资产出资人职责，组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记，负责国有资产管理的统计、分析、转让、处置和产权纠纷调处与行政仲裁，负责产权交易、资产评估、国有资本营运管理。

7．负责审核部门预算项目支出和政府投资项目决算；推行重点工程项目的报账管理；承担农业财务、财政支农有关专项资金和农业综合开发责任；执行社会保障资金的财务管理制度；管理财政社会保障支出。

8．贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险；承担统一管理市政府内外债责任。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；承担财税领域交流与合作的具体工作。

9．负责财政信息和财政宣传工作；承担全市的会计管理责任；组织财会人员培训；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；负责对国有资本营运机构委派财务监督员。

10．监督财税方针政策、法律法规的执行情况；组织实施本级财政支出绩效评估工作。

11．制定政府采购相关制度并监督实施；负责政府采购活动、集中采购机构和代理机构的监督管理检查职责。

12．承担控制社会集团购买力责任；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。

13．加强财政监督，提高资金使用效益，负责全市国有投资建设工程预（概）算评审；依据结算审计报告对政府投资项目财务决算进行评审；对全市土地整理、开发项目进行现场跟踪和工程费用结算评审。

14．承办市委、市人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置

1．部门设置。本部门由 18个内设机构及13个二级机构组成,分别为：办公室、综合规划科、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、农业科、社会保障科、对外经济贸易科、企业科、会计科、金融债务科、政工人事科、农村综合改革办公室、绩效管理科、监督一科、监督二科；局属事业单位13个，分别为：浏阳市非税收入管理局、浏阳市乡镇财政管理局、浏阳市国库集中支付局、浏阳市财政统发工资中心、浏阳市政府采购监督管理局、浏阳市农业综合开发办公室、浏阳市财政信息中心、浏阳市财政评审中心、浏阳市财政监督检查局、浏阳市国有资产管理局、浏阳市财会学校、浏阳市财政局浏阳经济技术开发区分局、浏阳市税源建设管理办公室。

2．人员情况。本部门目前共有在职干部职工187人（其中合同制聘用人员27人），离退休55人。

二、部门预算单位构成

纳入2019年部门预算编制范围包括：

1．浏阳市财政局本级

2．浏阳市非税收入管理局、浏阳市乡镇财政管理局、浏阳市国库集中支付局、浏阳市财政统发工资中心、浏阳市政府采购监督管理局、浏阳市农业综合开发办公室、浏阳市财政信息中心、浏阳市财政评审中心、浏阳市财政监督检查局、浏阳市国有资产管理局、浏阳市税源建设管理办公室。

三、部门收支概况

2019年部门预算包括本级机关和二级机构在内的汇总情况。收入全部为一般公共预算拨款；支出包括保障局机关及其所属事业单位基本运行的经费，以及信息化建设、财政评审等专项经费。

2019年本单位无政府性基金预算，故2019年政府性基金预算表为空。

（一）收入预算

2019年年初部门收入预算数4436.31万元，其中：一般公共预算拨款4436.31万元，收入预算较去年增加1333.67万元，主要是因为人员增加和工资提标，以及税收征管等专项经费拨款增加1333.67万元。

（二）支出预算

2019 年年初部门支出预算数4436.31万元，其中，一般公共服务4367.72万元，社会保障和就业支出68.59万元。支出较去年增加1333.67万元，增加的主要原因：一是人员增加和工资提标；二是信息化建设、重点项目绩效评价、债务管理、税收征管经费等专项费用增加。　

四、一般公共预算拨款支出预算

2019年一般公共预算财政拨款收入预算数4436.31万元，具体安排情况如下：

（一）基本支出

2019年年初预算数为2473.71万元，其中，工资福利支出2245.12万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；商品和服务支出160万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出；对个人和家庭补助支出68.59万元，主要包括离休费、退休费、抚恤金、其他对个人和家庭的补助支出等；

（二）项目支出

2019年年初预算数为1962.6万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。其中，部门预决算支出20万元，主要用于全市部门预决算培训、公开；财政监督检查支出30万元，主要用于监督管理全市机关事业单位和各种性质的所有制企业财政财务会计工作；绩效评价支出100万元，主要用于本级财政支出及各预算部门重点项目绩效评价；市级重点工作支出57.6万元，主要是为完成市级重点工作的支出；财政评审中心专家人员支出500万元，主要用于财政评审中心日常办公及财评专家人员经费等方面；非税票据电子化管理支出20万元，主要用于非税收入票据的电子化管理；税收保障信息平台建设支出60万元，主要用于完善税收保障信息平台功能；税收保障信息平台涉税信息支出20万元，主要用于全市各涉税单位信息支出；税源办支出10万元，主要用于财源建设绩效考核、监督管理财源建设专项资金等方面；财政管理支出45万元，主要用于国有资产管理、基层财政干部培训、部门预决算审核、国库管理等方面；征收管理支出500万元，主要用于组织全市财税收入，确保完成年度财政收入目标；债务管理支出100万元，主要用于债务日常管理工作、政府债券发行、聘请第三方机构开展有关工作等方面；国库集中支付支出40万元，主要用于监督审核全市210多家行政事业单位资金的支出；国库集中支付电子化管理改革支出200万元，主要用于各预算单位国库集中支付电子化管理改革；财政业务软硬件运营支出160万元，主要用于财政信息系统运维保障、租赁财政网络专线等方面；财政信息系统改造升级支出100万元，主要用于财政信息业务系统的升级改造。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2019年机关运行经费160万元，较上年增加2万元，上升1.27%，主要是因为人员增加，机关运行经费支出增加。

（二）“三公”经费预算

2019年部门“三公”经费预算数为80万元，其中：公务接待费80万元；因公出国（境）费0万元；公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元）。2019年“三公”经费预算公务接待费较上年减少25万元，主要原因是进一步严格执行中央八项规定，加强接待管理，反对铺张浪费；因公出国（境）费和公务用车购置及运行费与上年一致，均为0万元。

（三）一般性支出情况

2019年本单位会议费预算8万元，拟召开15次会议，人数300人，内容为讨论建安税收征收事项、花炮行业税收征收、个体零散税收、通报财税目标完成情况、总结财税金融工作成绩，提振浏阳发展信心。培训费预算12万元，拟开展10次培训，人数400人，容为村级财务统一软件视频培训、村级财务统一软件三资台账和监督类模块测试、“放管服”改革乡镇会计培训、乡镇会计预算编制村级财务支付业务培训、信息宣传工作培训。无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动预算。

（四）政府采购情况

2019年部门政府采购预算总额431万元，其中政府采购货物预算90万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算341万元。

（五）预算绩效管理情况

按照预算绩效管理工作的总体要求，2019年浏阳市财政局整体支出4436.31万元，其中，基本支出2473.71万元，项目支出1962.6万元，全部实行整体支出绩效目标管理。

2019年浏阳市财政局项目支出绩效目标1962.6万元，其中：绩效评价工作经费100万元；财政评审中心专家人员经费500万元；税收保障信息平台涉税信息经费60万元；征收管理经费500万元；债务管理专项工作经费100万元；国库集中支付电子化管理改革经费200万元；财政业务软硬件运营经费160万元；财政信息系统改造升级经费100万元；其他财政业务工作经费（8个项目）242.6万元，全部实行项目支出绩效目标管理。

（六）国有资产占用使用情况

截至2018年12月31日，部门所属车辆0辆，单价50万元以上的通用设备0台，单价100万元以上的专用设备0台。

2019年一般公共预算安排采购车辆0辆，单价50万元以上的通用设备0台，单价100万元以上的专用设备0台。

六、名词解释

1．基本支出：是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

2．项目支出：是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。

3．机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

4．“三公”经费是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第二部分 浏阳市财政局2019年部门预算公开表格

1．2019年部门收支总体情况表

2．2019年部门收入总体情况表

3．2019年部门支出总体情况表

4．2019年一般公共预算支出情况表

5．2019年一般公共预算基本支出情况表

6．2019年财政拨款收支总体情况表

7．2019年一般公共预算“三公”经费预算表

8．2019年政府性基金预算支出情况表

9．2019年预算项目绩效目标表

10．2019年整体支出绩效目标表

11．2019年部门预算经济科目分类表

12．2019年政府预算经济科目分类表

　　2019年2月20日