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浏阳市审计局2019年部门预算公开

发布时间 : 2019-02-20 来源：市审计局字体大小：

　　第一部分 2019年部门预算说明

　　一、部门基本概况

　　二、部门预算单位构成

　　三、部门收支概况

　　四、一般公共预算财政拨款支出预算

　　五、其他重要事项的情况说明

　　六、名词解释

　　第二部分 2019年部门预算公开表格

　　一、2019年部门收支总体情况表

　　二、2019年部门收入总体情况表

　　三、2019年部门支出总体情况表

　　四、2019年一般公共预算支出情况表

　　五、2019年一般公共预算基本支出情况表

　　六、2019年财政拨款收支总体情况表

　　七、2019年一般公共预算“三公”经费预算表

　　八、2019年政府性基金预算支出情况表

　　九、2019年预算项目绩效目标表

　　十、2019年整体支出绩效目标表

　　十一、2019年部门预算经济科目分类表

　　十二、2019年政府预算经济科目分类表

　第一部分 2019年部门预算说明

　　一、部门基本概况

　　1、职能职责

　　(1)贯彻执行国家审计方针、政策，制定审计工作规章制度和工作规划并组织实施。

　　(2)负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

　　(3)向市人民政府提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市人民政府委托向市人大常委会提交市本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。

　　(4)根据《中华人民共和国审计法》的规定，进行下列审计，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

　　①市本级财政预算执行情况和决算以及其他财政收支。

　　②乡镇人民政府、街道办事处预算执行情况、决算和其他财政收支。

　　③市直各部门及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支。

　　④市属国有企业和市属资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益情况。

　　⑤市人民政府部门管理的和其他单位受市人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

　　⑥市政府投（融）资和以市政府投（融）资为主的建设项目的预算执行情况和决算；与政府投资项目直接相关单位的财务收支；政府投资项目工程结算和其他费用的结算。

　　⑦市政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支。

　　⑧其他法律、法规规定应由审计局审计的其他事项。

　　(5)负责市领导干部经济责任审计领导小组办公室日常工作，按规定对市管党政领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

　　(6)负责对与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

　　(7)负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

　　(8)指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

　　(9)承办市委、市人民政府交办的其他事项。

　　2、机构设置

　　(1)部门设置。2019年审计局机关内设办公室、法规审理科、内审指导科、审计技术科、审计一科、审计二科、审计三科。下设政府投资审计专业中心及领导干部经济责任审计局两个副科级事业单位（均未独立核算）

　　(2)人员情况。本部门目前共有在职干部职工49人（其中合同制聘用人员9人），离退休18人。

　　二、部门预算单位构成

　　浏阳市审计局部门只有本级，没有单独核算的二级预算单位，因此，纳入2019年部门预算编制范围包括1个行政单位及2个二级机构,分别是浏阳市审计局机关、浏阳市审计局政府投资审计专业中心、浏阳市领导干部经济责任审计局。

　　三、部门收支概况

　　2019年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内的汇总情况。收入包括一般公共预算拨款收入、纳入专户管理的事业收入和上级补助收入等；支出包括保障局机关及其所属事业单位基本运行的经费，以及审计业务等专项经费。

　　2019年本单位无政府性基金预算，故2019年政府性基金预算表为空。

　　（一）收入预算

　　2019年年初部门收入预算数1023.45万元，其中，一般公共预算拨款1023.45万元，政府性基金预算收入0万元，上级补助收入0万元。收入预算较上年增加68.35万元，主要是因为在编人员增加1人，政策性工资提标以及新招聘专家经费增加68.35万元。

　　（二）支出预算

　　2019年年初部门支出预算数1023.45万元，其中，一般公共服务支出1004.83万元，社会保障和就业支出18.62万元。支出预算较上年增加68.35万元，主要是因为人员增加1人，政策性工资提标等基本支出增加47.35万元。新招聘专家项目支出增加15万元。

　　四、一般公共预算财政拨款支出预算

　　2019年一般公共预算财政拨款收入预算数1023.45万元，具体安排情况如下：

　　（一）基本支出：2019年年初预算数为700.45万元，其中，工资福利支出581.83万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；商品和服务支出100万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出；对个人和家庭补助支出18.62万元，主要包括退休费、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出等；

　　（二）项目支出：2019年年初预算数为323万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。其中，政府投资审计专业中心人员经费支出120万元，主要用于审计专家工资绩效等方面；审计外勤经费67万元，主要用于审计人员外出审计费用；审计业务工作经费121万元，主要用于审计办公支出等方面。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费

　　2019年局机关、浏阳市审计局政府投资审计专业中心、浏阳市领导干部经济责任审计局等3家行政事业单位的机关运行经费100万元，较上年增加2.5万元，上升2.56%（增长率=(本年数/上年数-1)*100%），主要是因为人员增加，机关运行经费支出增加。

　　（二）“三公”经费预算

　　2019年部门“三公”经费预算数为20万元，其中：公务接待费20万元；因公出国（境）费0万元；公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元）。2019年“三公”经费预算较上年减少2万元，主要是因为厉行节约，严格控制三公经费，减少公务接待费2万。因公出国(境)费、公务用车购置及运行费均与上年保持一致。

　　（三）政府采购情况

　　2019年部门政府采购预算总额39万元，其中政府采购货物预算16万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算23万元。

　　（四）预算绩效管理情况

　　按照预算绩效管理工作的总体要求，2019年审计局整体支出1023.45万元，其中，基本支出700.45万元，项目支出323万元，全部实行整体支出绩效目标管理。

　　编报绩效目标的项目3个，涉及项目支出323万元，其中：政府投资审计专业中心人员经费135万元；审计外勤经费67万元，审计业务工作经费121万元，全部实行项目支出绩效目标管理。

　　（五）国有资产占用使用情况

　　截至2018年12月31日，部门所属车辆0辆，单价50万元以上的通用设备0台，单价100万元以上的专用设备0台。

　　2019年一般公共预算安排采购车辆0辆，单价50万元以上的通用设备0台，单价100万元以上的专用设备0台。

　　六、名词解释

　　1、基本支出：是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

　　2、项目支出：是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。

　　3、机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　4、“三公”经费是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。