浏阳市人民政府

            目录

  第一部分2021年部门预算说明

    一、部门基本概况

(一)职能职责

(二)机构设置

    二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

(一)收入预算

(二)支出预算

四、一般公共预算拨款支出预算

(一)基本支出

(二)项目支出

五、政府性基金预算

六、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费

(二)“三公”经费预算

(三)政府采购情况

(四)预算绩效管理情况

(五)一般性支出情况

(六)国有资产占用使用情况

七、名词解释

(一)机关运行经费

(二)“三公”经费

  第二部分  2021年部门预算公开表格

一、2021年部门收支总体情况表

二、2021年部门收入总体情况表

三、2021年部门支出总体情况表

四、2021年财政拨款收支总体情况表

五、2021年一般公共预算支出情况表

六、2021年一般公共预算基本支出情况表

七、2021年一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、2021年政府性基金预算支出情况表

九、2021年预算项目绩效目标表

十、2021年整体支出绩效目标表

第一部分  2021年部门预算说明

一、部门基本概况

(一)职能职责

1.贯彻执行国家审计方针、政策，制定审计工作规章制度和工作规划并组织实施。

2.负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

3.向市人民政府提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市人民政府委托向市人大常委会提交市本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。

4.根据《中华人民共和国审计法》的规定，进行下列审计，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

(1)市本级财政预算执行情况和决算以及其他财政收支。

(2)乡镇人民政府、街道办事处预算执行情况、决算和其他财政收支。

(3)市直各部门及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支。

(4)市属国有企业和市属资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益情况。

(5)市人民政府部门管理的和其他单位受市人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

(6)市政府投(融)资和以市政府投(融)资为主的建设项目的预算执行情况和决算;与政府投资项目直接相关单位的财务收支;政府投资项目工程结算和其他费用的结算。

(7)市政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支。

(8)其他法律、法规规定应由审计局审计的其他事项。

5.负责市领导干部经济责任审计领导小组办公室日常工作，按规定对市管党政领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6.负责对与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.承办市委、市人民政府交办的其他事项。

(二)机构设置

浏阳市审计局下设办公室、审计委员会办公室秘书科、法规审理科、电子数据审计科、审计一科、审计二科、审计三科、经济责任审计科。所属二级机构为政府投资审计专业中心和内部审计事务中心。

二、部门预算单位构成

浏阳市审计局部门只有本级，没有单独核算的二级预算单位，因此，纳入2021年部门预算编制范围 包括:

(一) 浏阳市审计局本级

(二) 政府投资审计专业中心

(三)内部审计事务中心

三、部门收支总体情况

2021年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内的汇总情况。收入包括一般公共预算收入、政府性基金收入;支出既包括保障局机关及局属事业单位基本运行的经费，也包括审计业务等专项经费。

(一)收入预算，2021年年初预算数1398.27万元，其中，一般公共预算拨款1398.27万元，政府性基金预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入0万元。收入较去年增加235.70万元，主要是一是结转了2020年非税收入120万元;二是我单位2020年增加人员三名;三是我单位于2020年进行事业单位改革，大部分职工走专业技术岗位，增加了工资、社保等预算。

(二)支出预算，2021年年初预算数1398.27万元，其中，一般公共服务支出1367.27万元，社会保障和就业支出31.00万元。支出较去年增加235.70万元，主要原因一是我单位2020年增加人员三名;二是我单位于2020年进行事业单位改革，大部分职工走专业技术岗位，增加了工资、社保等支出;三是我单位将于2021年建立大数据审计，实现大数据审计全覆盖，故增加了信息化审计方面的支出。

四、一般公共预算拨款支出预算

2021年一般公共预算拨款收入1398.27万元，具体安排情况如下:

(一) 基本支出:2021年年初预算数为818.77万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。其中人员经费675.27万元，公用经费112.50万元，和上年数比较，增加5.83万元，原因一是我单位2020年增加人员三名，二是我单位于2020年进行事业单位改革，大部分职工走专业技术岗位，增加了工资、社保等支出。

(二)项目支出:2021年年初预算数为579.50万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，其中，审计外勤经费134.56万元，主要用于审计人员外出审计费用;政府投资审计专业中心人员经费支出275.00万元，主要用于审计专家工资绩效等方面;政府投资审计专业中心工作经费支出47.00万元，主要用于审计办公支出等方面。和上年数比较，增加218.50万元，原因是我单位将于2021年建立大数据审计，实现大数据审计全覆盖，故增加了信息化审计方面的支出。

五、政府性基金预算

2021年本单位无政府性基金预算，故2021年政府性基金预算表为空。

六、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费

2021年局机关、政府投资审计专业中心和内部审计事务中心3家行政事业单位的机关运行经费112.50万元，较上年减少2.50万元，下降2.17%，主要是因为2020年增加人员3名，退休减少5名，实际人员减少1名，机关运行经费支出减少。

(二)“三公”经费预算

2021年“三公”经费预算数为8.00万元，其中，公务接待费8.00万元，公务用车购置及运行费0.00万元(其中，公务用车购置费0.00万元，公务用车运行费0.00万元)，因公出国(境)费0.00万元。2021年“三公”经费预算较2020年减少6.00万元，下降42.86%，主要是响应中央号召，厉行节约，严格控制三公经费，减少公务接待6.00万元。

(三)政府采购情况

2021年各部门政府采购预算总额16.00万元，其中:政府采购货物预算16.00万元、政府采购工程预算0.00万元、政府采购服务预算0.00万元。

(四)预算绩效管理情况

按照市本级预算绩效管理工作的总体要求，2021年审计局整体支出1398.27万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目2个，涉及项目支出409.56万元，其中:审计外勤经费134.56万元，政府投资审计专业中心人员经费支出275.00万元，全部实行项目支出绩效目标管理。

(五)一般性支出情况

2021年本单位会议费预算2.00万元，拟召开一次会议, 人数150人,内容为全市经济责任能力培训会议，培训费预算20.00万元，拟参加2次培训，人数88人，内容统一由长沙市审计局组织。

(六)国有资产占用使用情况

截至2020年12月31日，部门所属车辆0辆，单价50万元以上的通用设备0台，单价100万元以上的专用设备0台。

2021年预算安排采购车辆0辆，单价50万元以上的通用设备0台，单价100万元以上的专用设备0台。

七、名词解释

(一)机关运行经费:是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(二)“三公”经费:纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国(境)费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)，以及燃料费、维修费、保险费等支出;因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第二部分  2021年部门预算公开表格

1. 2021年部门收支总体情况表

2. 2021年部门收入总体情况表

3. 2021年部门支出总体情况表

4. 2021年财政拨款收支总体情况表

5. 2021年一般公共预算支出情况表

6. 2021年一般公共预算基本支出情况表

7. 2021年一般公共预算“三公”经费支出情况表

8. 2021年政府性基金预算支出情况表

9. 2021年预算项目绩效目标表

10.2021年整体支出绩效目标表