浏阳市人民政府

目 录

第一部分 浏阳市文化馆概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况说明

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 浏阳市文化馆概况

1. 部门职责

1、组织群众文化活动，繁荣群众文化事业。

2、文化宣传，文艺活动组织。

3、业余文艺团体管理。

4、文艺创作组织。

5、村级文化室业务指导。

6、群众文艺理论研究。

7、组织文艺交流。

8、民族民间文化艺术遗产收集整理与保护。

9、完成主管部门交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

浏阳市文化馆内设机构6个。包括：办公室、财务室、群文科、文化艺术培训服务中心、非物质文化遗产保护科、艺术创作研究室。本部门共有编制人数33人,实有人数27人。

（二）决算单位构成

浏阳市文化馆2021年部门决算汇总公开单位构成包括：浏阳市文化馆本级。

第二部分 2021年度部门决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计816.29万元。与上一年度相比，收、支总计各增加85.78万元，增长11.74%。主要是因为人员基本工资和津补贴提标，人员经费和项目经费增加。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计816.29万元，其中：财政拨款收入811.09万元，占99.36%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入5.2万元，占0.64%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计816.29万元，其中：基本支出525.85万元，占64.42%；项目支出290.44万元，占35.58%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计811.09万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加93.58万元，增长13.04%。主要是因为人员基本工资和津补贴提标，人员经费和项目经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出811.09万元，占本年支出合计的99.36%。与上一年度相比，财政拨款支出增加93.58万元，增长13.04%。主要是因为人员基本工资和津补贴调增，人员经费和项目经费增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出811.09万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0.5万元，占0.06%；文化旅游体育与传媒支出746.56万元，占92.05%；社会保障和就业支出64.03万元，占7.89%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为489.52万元，支出决算数为811.09万元，完成年初预算的165.69%，其中：

1、一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加示范化“五化”党支部优秀单位奖补经费。

2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）

年初预算为459.35万元，支出决算为528.34万元，完成年初预算的115.02%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资调标，工资福利支出增加。

3、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）

年初预算为0万元，支出决算为35万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加上级提前下达2020年中央文化专项经费。

4、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为61.9万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加活动经费。

5、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为106.5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加中国共产党成立100周年文化活动开展经费。

6、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为14.83万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加上级提前下达2021年公共文化服务体系建设专用经费。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）

年初预算为30.17万元，支出决算为64.03万元，完成年初预算的212.23%。决算数大于年初预算数的主要原因是：提高退休人员福利待遇，增加退休人员生活补助经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出525.85万元，其中：人员经费510.5万元，占基本支出的97.08%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金。公用经费15.35万元，占基本支出的2.92%，主要包括：公务接待费、工会经费、福利费。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0.46万元，完成预算的46%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0.46万元，完成预算的46%，决算数小于预算数的主要原因是我馆严格控制“三公经费”，使公务接待费减少 ，与上年相比减少0.06万元，下降11.54%，下降的主要原因是减少接待人数。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务运行维护费支出与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.46万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为0.46万元，全年共接待来访团组2个、来宾33人次，主要是招待业务交流人员发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2021年度无公务用车购置费及运行维护费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

浏阳市文化馆2021年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况说明

2021年度本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

浏阳市文化馆为财政补助事业单位，未纳入机关运行经费统计范围，无机关运行经费。

十一、一般性支出情况

2021年本部门会议费支出0万元，我单位2021年度无会议费支出；2021年本部门培训费支出1.76万元，用于开展事业单位工作人员培训，人数27人，培训内容为《专业技术人员在现代化新湖南建设中的担当作为》和公共科目内容。举办了庆祝中国共产党成立100周年系列活动，开支106.5万元，主要是1、场租8.13万元，2、灯光、音响、舞美29.86万元，3、音频、视频制作及摄像7.81万元，4、节目编排、演员劳务费54.5万元，5、餐宿费用5.7万元，6、其他费用0.5万元。

十二、关于政府采购支出说明

浏阳市文化馆2021年度政府采购支出总额0.9万元，其中：政府采购货物支出0.9万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.9万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，浏阳市文化馆共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十四、关于2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据《浏阳市财政局关于开展2021年度部门整体支出绩效自评和2022年度绩效监控工作的通知》（浏财函〔2022〕12号）要求，我单位对2021年部门整体支出情况开展了绩效自评，形成了自评报告，自评结果为97分，评价等级为优良。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，涉及资金290.44万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

公共文化馆免费开放项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为31.8万元，执行数为31.8万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障文化馆场馆免费开放，全年免费开放近300天；二是组织开展“文艺大讲堂”公益培训8期。发现的主要问题及原因：一是经费不足；二是场馆不能满足群众需求。下一步改进措施：对场馆进行提质改造。

庆祝中国共产党成立100周年文化活动项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为106.5万元，执行数为106.5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：成功承办了“永远跟党走”庆祝建党100周年文艺汇演和“感党恩.跟党走”机关合唱比赛。发现的主要问题及原因：年初没有文化活动专项经费，文化赛事和活动要临时追加项目经费，导致预算控制率过高。下一步改进措施：提高财务管理预见性，加强预算管理。

中央文化专项经费（祭孔音乐）项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为35万元，执行数为35万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是开展了4期传承培训活动，举办了秋季祭孔大典和16次进景区展演；二是举办了1场浏阳文庙祭孔音乐研讨、国学讲堂和拜师仪式。发现的主要问题及原因：一是非物质文化遗产的传承和保护工作，专项资金投入不够；二是非遗传承人青黄不接，没有传承基地。下一步改进措施：一是重点打造非遗传承基地，组织重点项目培训活动，培养一批传承人；二是加大文化遗产宣传力度，形成全民保护意识。

2021年公共文化服务体系建设（农村文化建设）项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为14万元，执行数为14万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是参加湖南省文化旅游节文艺演出；二是文化志愿服务到乡村、到学校开展文艺培训和演出40余场次；三是《柜中缘》参加2021年“梨园小奖闹新春”少儿戏曲春晚。发现的主要问题及原因：缺少文艺创作专项工作经费，文艺创作乏力。下一步改进措施：提高财务管理预见性，加强预算管理。

精品文艺作品《蹚出新路子》创作补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：创排了各类文艺节目10余件，其中小品《蹚出新路子》入选参加第七届湖南艺术节演出。发现的主要问题及原因：缺少文艺创作专项工作经费，文艺创作乏力。下一步改进措施：提高财务管理预见性，加强预算管理。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件