浏阳市人民政府

   ——2020年10月15日在浏阳市第十七届人民代表大会

常务委员会第三十六次会议上

市人民政府

目录

一、全市2019年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1．一般公共预算收入决算情况

2．一般公共预算支出决算情况

3．税收返还及转移支付情况

4．一般公共预算收支决算平衡情况

（二）政府性基金收支决算情况

（三）国有资本经营收支决算情况

（四）社保基金收支决算情况

（五）地方政府债务情况

（六）2019年财政决算草案审查变动情况

二、2020年上半年预算执行情况

（一）上半年预算执行情况

1．突出精培细管，收入质量稳步提升

2．突出利民为本，民生保障持续加力

3．突出体制创新，财政改革不断深入

4．突出风险防控，债务管理更加规范

（二）下半年工作举措

1．坚持培源生财，强化收入保障基础

2．坚持优化结构，提升民生保障水平

3．坚持精准化债，积极防范债务风险

4．坚持深化改革，释放财政发展动能

主任、各位副主任、各位委员：

现将我市2019年财政收支决算（草案）和2020年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

一、全市2019年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1．一般公共预算收入决算情况

一般公共预算收入完成 128.4 亿元，为调整预算的104.92%，同口径增长13.31% ；地方一般公共预算收入完成80.21 亿元，为调整预算的107.35%，同口径增长15.93%。上划收入完成48.19亿元，为调整预算的101.11%，同口径增长9.2%。

市级地方一般公共预算收入超收5.49亿元，全部用于补充预算稳定调节基金。

2．一般公共预算支出决算情况

一般公共预算总支出完成142.07亿元，比上年增加17.52亿元，增长14.1%。

2019年支出决算数主要变化情况如下：

国防支出同比增加25万元，增长10.73%，主要是人防工作经费增加。

社会保障和就业支出同比增加2.88亿元，增长26.06%，主要是高龄老人生活津贴增加3529万元、上级城乡居民基本养老保险财政补助资金增加9533万元、机关养老保险基金财政专户增加3349万元、抚恤和医疗补助增加5015万元。

节能环保支出同比增长1.42亿元，增长48.51%。主要是生活垃圾处理、城区污水管网建设以及乡镇污水处理厂建设等支出增加。

城乡社区支出同比增长10.29亿元，增长48.31%。主要是新屋岭、平水、杉松金桥地块土地开发支出增加。

交通运输支出同比减少1.23亿元，下降23.88%。主要是农村公路三年行动已结束，支出相应减少。

商业服务业等支出同比减少2810万元，下降40.83%。主要是上级转移支付资金减少以及机构改革涉改单位支出功能科目调整导致该项支出减少。

金融支出同比减少347万元，下降13.81%。主要是银行业金融机构目标管理考核经费减少。

粮油物资储备支出同比减少1000万元，下降41.44%。主要是2019年上级优质粮食工程专项资金减少导致该项支出减少。

其他支出同比增加4514万元，增长44.47%，主要原因是乡镇、园区体制分成资金增加。

债务付息支出同比增加3907万元，增长15.55%，主要原因是落实上级化债工作要求，偿还债务利息支出增加。

市级预备费7500万元。预备费是按《预算法》的规定，在年初预算中设置的，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的开支及其他难以预见的开支。预备费的支出已在上述各支出科目中体现，具体为一般公共服务支出310万元，教育支出299万元，节能环保支出669万元，社会保障和就业支出635万元，农林水支出3865万元，商业服务业等支出20万元，灾害防治及应急管理支出1702万元。

3．税收返还及转移支付情况

2019年，经过积极争取，中央和省级财政共安排我市税收返还和转移支付39.43亿元，比上年增加7626万元，增长1.98%。一是返还性收入3.72亿元，与上年持平；二是一般性转移支付收入27.71亿元，增长39.4%；三是专项转移支付8亿元，下降46.9%。

4．一般公共预算收支决算平衡情况

按现行财政管理体制结算，全年地方一般公共预算收入完成80.21亿元，上级补助收入39.43亿元，地方政府一般债券转贷收入28.46亿元，调入资金29.71亿元（政府性基金调入22亿元、国有资本经营预算调入9840万元、其他调入6.73亿元），调入预算稳定调节基金1.84亿元，上年滚存结余5376万元，当年收入合计180.18亿元；一般公共预算总支出完成142.07亿元，上解支出2.76亿元，地方政府一般债券还本支出26.9亿元，补充预算稳定调节基金5.49亿元，当年支出合计177.22亿元。收支相抵，年终结转2.97亿元，当年收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

市本级政府性基金收入完成91.29亿元，占调整预算的100.3%。其中国有土地使用权出让收入89.03亿元，占调整预算的98.9%。

政府性基金本年支出完成78.36亿元（不含用于平衡一般公共预算支出缺口的调出资金22亿元），占调整预算的82.9%。其中国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出66.26亿元，占调整预算的80.62%。

按照现行财政管理体制结算，市本级政府性基金收入完成91.29亿元，上级补助收入7580万元，地方政府专项债务转贷收入33.71亿元，上年滚存结余5519万元，当年收入合计126.31亿元；政府性基金总支出完成78.36亿元，上解支出383万元，调出资金22亿元，地方政府专项债务还本支出24.06亿元，当年支出合计124.45亿元。收支相抵，年终滚存结余1.86亿元，结转下年使用。

（三）国有资本经营收支决算情况

国有资本经营预算收入完成9839万元（根据同级审计要求，将国有企业产权转让收入8194万元计入国有资本经营预算收入），占年初预算的601.77%，加上级补助收入1万元，当年收入合计9840万元，全部调入一般公共预算。

（四）社保基金收支决算情况

社保基金预算收入完成46.38亿元，占调整预算的111.3%，比上年减少1.52亿元，下降3.17%；社保基金预算支出完成65.09亿元，占调整预算的168.97%，比上年增加28.5亿元，增长77.88%。

（五）地方政府债务情况

2019年，省财政厅核定我市政府债务限额129.15亿元，我市政府债务实际余额为129.07亿元。2019年省财政厅分配我市政府债券资金为62.17亿元，其中：置换债券50.96亿元，已按上级要求全部用于置换当年到期的政府债券本金，有效缓解了到期政府债券的还本压力；新增债券11.21亿元，全部按上级有关规定执行，一般债券用于教育、农村公路、冬春水利等公益性资本支出，专项债券按规定用于棚户区改造、土地储备、园区配套等项目支出。2019年偿还地方政府债券本金50.96亿元，支付地方政府债券利息3.81亿元。

（六）2019年财政决算草案审查变动情况

与2020年5月12日向市第十七届人民代表大会第六次会议报告的执行数比较，此次决算收支数据没有变动。

二、2020年上半年预算执行情况

2020年上半年，面对疫情冲击、减税降费政策翘尾及经济下行压力持续加大等复杂的经济形势，财税工作始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，以及中央、省委、长沙市委、浏阳市委经济工作会议精神，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，着力防范和化解债务风险，全力支持打好打赢疫情防控阻击战和“三大攻坚战”，确保了财政平稳运行。

（一）上半年预算执行情况

1．突出精培细管，收入质量稳步提升

坚决贯彻“积极的财政政策要大力提质增效”的要求，全面落实各类减税降费和惠企政策，坚持以强有力的财政投入加大财源培植力度。通过促进企业复工复产、全力支持招商引资、不断优化营商环境等措施，不断促进重点行业发展，财税收入质量实现稳步提升。1-6月，全市累计完成一般公共预算收入62.28亿元，占年初目标任务138.67亿元的44.92%，同比下降9.24%。其中：累计完成地方一般公共预算收入44.77亿元，同口径下降7.66%；完成地方税收收入33.87亿元，同口径下降4.05%。地方一般公共预算收入的税占比为75.66%，较去年同期提高5.42个百分点，收入质量稳步提升。

今年以来，受突发疫情、减税降费翘尾及宏观经济持续下行等因素影响，财政收入面临着前所未有的压力。一是新冠肺炎疫情对收入影响显著。通过对重点企业进行调查，2020年受疫情影响，我市税收减收约8亿元，非税减收约1.2亿元，总计减收约9.2亿元。二是减税降费影响收入增长。上半年落实上级减税降费政策，全市累计新增减税降费3.29亿元，其中：新增减税3.1亿元、累计降费0.2亿元。三是一次性税收减收缺口难以弥补。2019年长浏高速实现税收2.96亿元，在2020年不可持续，形成较大缺口。

2．突出利民为本，民生保障持续加力

兜牢“三保”支出底线，进一步优化支出结构和用款顺序，认真落实市委的决策部署，各项重大政策得到了较好保障。1-6月累计完成一般公共预算支出69.82亿元，占年初预算的54.65%，其中民生支出50.47亿元，占一般公共预算支出的72.29%。一是全方位保障改善民生。牢固树立以人民为中心的发展思想，坚持民生优先导向，全力增进民生福祉。1-6月，教育支出14.44亿元，同比增长16.91%；社会保障和就业支出7.88亿元，同比增长16.68%；卫生健康支出5.34亿元，同比增长16.89%；农林水支出9.42亿元，同比增长18.09%。二是全力支持疫情防控。开通疫情防控资金支付绿色通道，统筹安排防疫物资采购、一线防疫人员补助、支持企业复工复产等疫情防控资金1.24亿元，积极支持企业复工复产，助力全面打好打赢疫情防控阻击战。三是坚决打好精准脱贫和污染防治攻坚战。投入扶贫支出8500万元，重点用于产业扶贫、危房改造、对口帮扶和贫困村基础设施建设；统筹投入水利资金2亿元和节能环保资金1.85亿元，全面落实“河长制”，支持水质达标生态奖补、农村“治厕、治垃圾”等专项行动，坚决打赢“蓝天碧水净土保卫战”。四是全力支持乡村振兴。整合投入涉农资金3900万元，支持13个项目村建设；统筹7300余万元支持水利冬修、农村安饮水、禁渔退捕补偿等重点民生项目；及时拨付4600余万元，支持农机购置补贴、集体经济发展奖励、产权制度改革等，全面激发乡村发展活力，深入推进乡村振兴战略实施。

3．突出体制创新，财政改革不断深入

持续深化零基预算改革，全力推进预算公开，全面实施预算绩效评价，财政管理体制不断完善。一是全面实施零基预算改革。根据零基预算的原则，对各线政策到期、已经完成等项目进行了重新核定，核减项目预算2.93亿元。二是全力降低行政运行成本。从严控制各类工作经费、办公场所装饰装修经费，大力压减一般性支出，节约资金优先保障“三保”支出。2020年压减一般性支出预算1.66亿元，压减率达21 %；压减“三公”经费预算2237万元，压减率达31%。三是全面盘活“三资”。及时清理收缴结余指标和往来款项，全面盘活各类经营性资产，加速存量土地挂牌出让，切实盘活沉淀资金、存量资产和可用资源，1—6月共盘活“三资”16.56亿元（资金4.26亿元、资产3.63亿元、资源8.67亿元），盘活“三资”工作在长沙市上半年大竞赛专场活动中作典型发言。四是积极推进预算公开。严格落实主体责任和法定公开时限，注重预决算公开的规范性和全面性，以市人民政府门户网站为依托，搭建全市部门预决算信息集中公开平台，为社会公众查询和监督预决算信息提供便捷快速途径。1—6月公开公示专项资金2244批次，涉及资金29.71亿元。

4．突出风险防控，债务管理更加规范

按照省债管办和长沙市化债办的安排部署，严守“隐性债务不新增、三保资金不断链、风险事件不发生”三条底线和“关注类债务不新增”的红线，在全省债务管理绩效考核10个优秀县市中排名第五。一是三类债务之和有序下降。按时偿还到期债务，按计划化解隐性债务，截至2020年6月底，我市三类债务之和较2019年底减少12.83亿元。同时，通过全面部署、加强调度、逐级培训，我市经营性债务清理甄别工作有力推进，待省债管办核定后，将进一步降低我市综合债务率，腾出政府债券承接空间。二是积极争取债券资金。上半年，向上申请政府置换债券1060万元，进一步优化了我市债务结构；争取新增政府债券资金15.58亿元，为重点项目建设提供了有力资金支持和保障。三是市场化转型深入推进。浏阳市城乡发展集团有限公司已成功组建并挂牌，正在按照组建实施总体方案加速推进。通过实施撤销合并、无偿划转、授予特许经营权、资本投入等四类注入方式，全力打造资产资源注入工作亮点，得到省债管办的充分肯定。四是防控体系更加完善。创新出台乡镇（街道）、村（社区）债务风险预警管理办法，进一步完善我市债务风险防控体系。

（二）下半年工作举措

上半年，面对突发疫情对经济社会的冲击和财政收支的影响，全市上下主动作为、积极应对，确保了财政收支平稳运行。下半年，宏观经济环境依然存在很多不稳定的因素，特别是减税降费、产业转型、防控化解债务风险等一系列有利长远的措施，对当期财政增收带来较大压力，同时民生支出持续刚性增长，特别是农村“治厕、治垃圾”、禁捕退养、花炮产业转型退出等财政支出需求非常大，做好“六稳”工作、落实“六保”任务艰巨，全年收支平衡形势十分严峻。下一步，我们将认真贯彻市委的决策部署，牢固树立过“紧日子”甚至是“苦日子”思想，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，推动我市经济社会平稳有序发展。

1．坚持培源生财，强化收入保障基础

坚决贯彻落实中央、省、市出台的减税降费政策，加大对企业扶持力度，助推企业健康发展，切实增强财税增长后劲。加强税源管控，进一步提高全市财税收入质量。充分用好综合治税工作联席会议制度，完善协税护税网络，推进信息资源共享，凝聚税收征管合力；组织开展综合治税专项行动，强化收入征管责任，全力查补税收，杜绝“跑冒滴漏”。

2．坚持优化结构，提升民生保障水平

坚持尽力而为、量力而行，织密编牢民生保障网，确保基本民生投入只增不减。切实加大教育投入，完善城乡义务教育经费保障机制；支持完善社会保障制度，提高医保、低保等保障水平；把脱贫攻坚作为财政支农工作的重中之重，加大对精准扶贫的资金投入力度；加大对生态文明建设的投入，支持打好污染防治攻坚战，改善城乡人居环境。

3．坚持精准化债，积极防范债务风险

督促各债务单位按时偿还到期债务、真实化解隐性债务，牢牢守住债务管理的“底线”“红线”，确保三类债务之和、综合债务率的有序下降。督促加快经营性资产注入、盘活进度，指导转型公司理顺经营板块、拓宽经营范围，组织有关注类债务的单位做好第二批次的经营性债务明晰工作，推动平台公司市场化转型和创新发展，进一步推介我市转型经验。

4．坚持深化改革，释放财政发展动能

牢固树立过“紧日子”甚至是“苦日子”思想，当好“铁公鸡”，打好“铁算盘”，全面盘活“三资”，大力压减非刚性、非重点项目支出，集中财力保障“三保”支出，缓解财政收支压力。加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，进一步巩固国库集中支付、投资评审、政府采购和政府购买服务改革，增强预算执行的时效性和均衡性。

主任、各位副主任、各位委员，2019年财政工作取得了较好的成绩，这得益于市委的正确领导，得益于市人大的监督支持，得益于社会各界的共同努力。2020年，财政工作形势更加复杂、任务更加艰巨，我们将在市委的坚强领导下和市人大的监督支持下，全面贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，牢固树立过“紧日子”甚至是“苦日子”思想，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，着力防范和化解债务风险，助推浏阳经济高质量发展，为全面建设现代化浏阳作出新的更大贡献！