浏阳市人民政府

镇头镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算

一、2021年预算执行情况

2021年，在镇党委的正确领导和镇人大的监督支持下，镇财政部门认真贯彻落实新预算法，严格预算执行，依法行政、依法理财，有力地促进了经济发展、结构调整、民生改善，财政运行总体平稳，很好地服务了全镇经济社会发展大局。

（一）财政收入主要项目完成情况

1.税收入库情况：完成一般公共预算收入1.3亿元，同比增加2400万元，增长22%。其中：地方一般公共预算收入8160万元，占年初预算的108%。

主要税种收入完成情况：增值税完成7494万元，占税收收入比重58% ，同比增长16%，税收占比均较大；土地增值税完成1709万元，同比增长55%；土地使用税完成448万元，同比增长19%；所得税完成1715万元，同比增长20%；房产税完成436万元，同比增长89%；其余税种入库基本较去年同期持平。

2.财政预算收入情况：完成财政预算收入12805万元，占年度预算117  %，其中：财政补助人员经费577万元，体制分成收入3160万元，园区开发收入8125万元，本级其他收入943万元。

（二）财政支出主要支出项目情况

1.税收上解情况：完成税收上解支出1.3亿元。

2.财政预算支出情况：完成财政预算支出12508万元，占年度预算的112%。除人员经费因政策调整增加、乡村振兴专项追加和园区开发专项支出外，其余各项支出均严格按照年初预算执行。主要支出情况如下：

（1）一般公共服务支出1362万元（其中：人大事务支出36万元，政协事务支出18万元，纪检监察事务支出17万元，政府及相关机构事务支出1108万元，财政事务支出95万元，党委及相关机构事务支出88万元）；

（2）国防支出10万元；

（3）公共安全支出93万元；

（4）教育支出156万元；

（5）文化体育与传媒支出32万元；

（6）社会保障和就业支出165万元；

（7）医疗卫生和计划生育支出108万元；

（8）节能环保支出368万元；

（9）城乡社区支出1126万元（项目建设方面主要用于集镇提质改造及油茶小镇基础设施建设）；

（10）农林水支出1496万元（其中对村民委员会和村党总支部补助支出216万元，农业支出105万元，林业支出45万元，水利建设支出65万元，乡村振兴美丽宜居村庄建设支出1065万元）；

（11）交通运输支出95万元；

（12）灾害防治及应急管理支出169万元。

（13）园区开发专项支出7328万元。

二、财政主要工作措施

1.狠抓税收增长。2021年紧扣收入目标不放松，抓重点税源如环保科技示范园；抓重点企业如中潇建工集团、长沙九方集团、湖南捷坤门业有限公司、湖南智水环境设备有限公司等；抓重点行业如建筑业、制造业、房地产业等；抓重点项目如油茶小镇基础设施建设、乡村振兴美丽宜居村庄建设、污水处理设施建设等。财税收入在疫情之年，经济形势严重下行，力推减税降费政策的情况下，通过有效措施超额完成年初预算。

  2.严格落实节支。切实加强支出管理，严格执行人大会通过的支出预算，做到无预算不开支，有预算不超支，无计划不拨款。加强资金调度，合理安排支出，全力催缴应收款项，加大财政资金的整合力度，最大限度削减不必要的支出，全面提升资金使用效益。全年干部职工福利待遇发放、机关运转支出、重点工程项目资金支付保障到位，真正意义上做好了三保工作。

3.推动民生改善。认真落实惠农支农政策，农业、农民得到实惠。扎实推进乡村振兴项目战略，加快美丽宜居村庄建设。做好涉农补贴资金“一卡通”发放工作，发放好涉农补贴项目96类，资金3505万元，惠及全镇农户。安排专项资金用于美丽宜居村庄建设，很大程度上改善了农业农村基础设施建设，增强农业综合生产能力，提高人民群众生活质量。

4.化债取得实效。通过加大财源建设，盘活存量资产，严控新增支出,所有项目无明确资金来源或资金拼盘不到位的项目一律不开工。做细做实债务化解工作，做好监测系统填报更新，偿还应付往来款项1100万元，支付国开行基金及债务置换利息210万元,支付应付未付工程款项6200余万元。严格把关村级债务防控工作，积极引导村级有效化解债务风险。

三、财政运行中存在的主要问题

2021年，全镇财政运行整体态势良好，但仍有一些方面需要关注，具体表现为：一是财源建设虽有新增但因政策影响增速处于放缓阶段。由于受国土空间规划和土地指标有限等因素影响，园区已签约企业未按预期实现供地，导致企业建成投产时间延后，从而税收产生相应延后。同时园区内仍有闲置厂房、产能不高和赋税低的企业存在，需要加快转型，提高使用率，有效增加税收。二是收入虽有增加但尚不能完全覆盖项目建设资金需求。现有体制分成财力虽逐年增加，但也仅限于解决工资福利和服务支出，环保园区建设、集镇扩容提质、特色小镇建设、乡村振兴等项目建设对资金的需求是一笔很大的支出，还需通过本级拓宽创收渠道和向上争取项目资金进行解决。三是化债虽已完成预期目标但风险防控仍然不能放松。按照各级各部门对于化债工作的要求，结合我镇债务实际情况，虽然债务化解已取得了阶段性胜利，但由于我镇项目建设较多，推动资金需求量增加，在支出的控制和项目的铺排应该谨慎处理，严格把控债务风险依旧是一项重要工作。

四、2022年财政预算草案

2022年财政工作将全面贯彻落实镇头镇经济工作会议精神，坚决履行好财政服务发展的使命，科学编制年度预算，更好地统筹资金保障全镇重点工作，推动我镇经济社会平稳健康发展。

根据上述工作要求和《中华人民共和国预算法》等相关法律法规要求，结合全镇经济社会发展规划和财力情况，拟对2022年全镇预算安排作如下建议：

（一）财政收入预算安排建议

完成市委、市政府下达的2022年度财政收入预期目标，全年预计完成财税入库1.43亿元以上，其中：地方一般公共预算收入9000万元。按现行财政体制结合我镇实际情况，预计本年可用财力为15321万元（其中：财政补助人员经费577万元，体制分成收入3211万元，园区开发收入10000万元，本级非税收入1533万元）。

（二）财政支出预算安排建议

根据本级可用财力预测和我镇实际支出需要，2022年本级财政预算支出拟安排14821万元，比上年财政预算增加2021万元，增长15%。

2022年财政预算草案安排建议如下:

（1）一般公共服务支出1420万元（其中：人大事务支出38万元，政协事务支出18万元，纪检监察事务支出16万元，政府及相关机构事务支出1150万元，财政事务支出108万元，党委及相关机构事务支出90万元）；

（2）国防支出10万元；

（3）公共安全支出100万元；

（4）教育支出150万元；

（5）文化体育与传媒支出30万元；

（6）社会保障和就业支出150万元；

（7）医疗卫生和计划生育支出150万元；

（8）节能环保支出440万元；

（9）城乡社区支出1221万元（项目建设方面主要用于集镇提质改造建设、油茶小镇基础设施建设和垃圾分类处理中心建设）；

（10）农林水支出1750万元（其中对村民委员会和村党总支部补助支出260万元，农业支出120万元，林业支出90万元，水利建设支出120万元，乡村振兴美丽宜居村庄建设1160万元）；

（11）交通运输支出150万元；

（12）灾害防治及应急管理支出150万元。

（13）园区开发专项支出9100万元。

（三）财政主要工作措施

各位代表，做好2022年财政工作任重道远，压力与希望并存。综合全年财政收支预算和财政体制情况，全年预计可实现预算收支平衡略有盈余。为实现2022年目标，我们将从以下四个方面加以努力。

一是以防范化解重大风险为根本点，多措并举确保实效。认真贯彻落实国家、省、市关于金融风险防控工作的部署要求，落实金融工作“服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革”三项任务，坚持“服务发展和防控风险一起抓”的工作理念，加强我镇金融风险研判，积极探索切实有效的防控化解措施，着力将金融风险控制在合理水平，守住不发生系统性、区域性金融风险的底线，营造良好金融生态环境，促进我镇经济持续健康发展。

二是以服务园区发展为支撑点，培植壮大新增税源。始终树立主动服务经济发展是第一职责的工作理念，努力为园区企业提供全方位、全天候、全流程财税服务。积极拓展融资筹措渠道，搭建交流合作平台，定期举办“银企对接会”等活动，确保更多的项目纳入上级规划。深入开展“降成本优环境”专项行动，认真落实减税降费政策，着力解决企业融资难、引进难等问题。抢抓长沙城区企业外迁的机遇，围绕机械制造产业，突出择商选资，全力引进一批投资体量大、科技含量高、亩均效益好的优质企业，进一步培植壮大税源。

三是以财税协同征收为发力点，全面抓好税收入库。作为以中小微制造业为主要税源的乡镇，2022年出台的延续实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费和进一步实施小微企业“六税两费”减免两项政策对我镇影响巨大。鉴于以上情况，我镇必须强化目标责任，加大征管力度，采取强有力的措施，调优调强税收征管队伍，任务落实到项目、到行业、到征管人员，做到应收尽收。主动对接税务部门，及时掌握征收进度，攻克征收难点，确保完成市委、市政府下达的财政收入预期目标。同时，继续加大非税收入管理力度，加强财政票据管理，确保非税收入足额收缴入库。

四是以从严落实财经制度为落脚点，规范财政资金监管。进一步完善财经管理制度，严格执行财经法律法规，加强财经纪律的宣传和教育，充分发挥财政监督稽查职能，严查违反财经纪律的行为。加强对财政专项资金的管理，参与政府投资项目工程的监督管理，全面实行工程招投标、监理、综合验收制度，狠抓工程质量，规范工程预决算制度。加强对村级财务的管理，结合上级要求加大巡查力度，促进财政性资金规范使用。