浏阳市人民政府

2022年度浏阳市烟叶产业发展中心部门决算

目 录

第一部分 浏阳市烟叶产业发展中心概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算收入支出决算情况说明

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 浏阳市烟叶产业发展中心概况

一、部门职责

（一）负责全市烤烟生产的规划布局。

（二）制定烤烟生产有关政策、方案并监督实施。

（三）协助烟草主管部门搞好技术推广、培训以及烤烟生产、收购的管理。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

浏阳市烟叶产业发展中心内设机构3个包括：综合信息科、督查指导部科、烟基建设科。本部门共有编制人数14人，实有人数14人。

（二）决算单位构成

浏阳市烟叶产业发展中心2022年部门决算汇总公开单位构成包括：浏阳市烟叶产业发展中心本级。

第二部分 2022年度部门决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计760.88万元。与上一年度相比，收、支总计各减少87.28万元，下降10.29%。主要原因是科技转化与推广服务经费减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计760.88万元，其中：财政拨款收入760.88万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计760.88万元，其中：基本支出371.95万元，占48.88%；项目支出388.93万元，占51.12%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计760.88万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少87.28万元，下降10.29%。主要原因是科技转化与推广服务经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出760.88万元，占本年支出合计的100%。与上一年度相比，财政拨款支出减少87.28万元，下降10.29%。主要是因为科技转化与推广服务经费减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出760.88万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出24.74万元，占3.25%；农林水支出736.14万元，占96.75%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为969.49万元，支出决算数为760.88万元，完成年初预算的78.48%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）

年初预算为0万元，支出决算为4万元，无完成预算数百分比（备注：由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员一次性生活补贴经费增加，未纳入年初预算所致。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）

年初预算为8.82万元，支出决算为13.17万元，完成年初预算的149.32%。决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员一次性生活补贴经费增加，未纳入年初预算所致。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为7.57万元，无完成预算数百分比（备注：由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员补缴职业年金单位部分未纳入年初预算所致。

4、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）

年初预算为269.71万元，支出决算为337.22万元，完成年初预算的125.03%。决算数大于年初预算数的主要原因是：工资调增，住房公积金缴费基数提升，应休未休带薪年休假等未纳入年初预算所致。

5、农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为3万元，无完成预算数百分比（备注：由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数的主要原因是：业务工作实际需要，一般公共预算拨款增加。

6、农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）

年初预算为646万元，支出决算为91.13万元，完成年初预算的14.11%。决算数小于年初预算数的主要原因是：由于特色品种G80烟叶烟农户种植补贴是通过财政直接拨付到乡镇预算单位，未进本部门收入支出及湖南中烟公司项目缩减所致。

7、农林水支出（类）农业农村（款）行业业务管理（项）

年初预算为44.96万元，支出决算为44.48万元，完成年初预算的98.93%。决算数小于年初预算数的主要原因是：业务工作实际需要，一般公共预算拨款增加。

8、农林水支出（类）农业农村（款）农村合作经济（项）

年初预算为0万元，支出决算为260.31万元，无完成预算数百分比（备注：由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数的主要原因是：业务工作实际需要，一般公共预算拨款增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出371.95万元，其中：

人员经费333.95万元，占基本支出的89.78%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、医疗费补助。

公用经费38万元，占基本支出的10.22%，主要包括：工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为4万元，支出决算为1.32万元，完成预算的33%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为4万元，支出决算为1.32万元，完成预算的33%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，严格控制公务接待费支出，与上年相比减少0.28万元，下降17.5%，下降的主要原因是接待人次减少。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.32万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为1.32万元，全年共接待来访团组15个、来宾88人次，主要是各地烟办烟草部门来浏进行考察交流学习发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2022年度无公务用车购置费及运行维护费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

浏阳市烟叶产业发展中心2022年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况说明

浏阳市烟叶产业发展中心2022年度没有国有资本经营预算收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，并已公开空表。

十、关于机关运行经费支出说明

浏阳市烟叶产业发展中心为公益一类事业单位，未纳入机关运行经费统计范围，无机关运行经费。

十一、一般性支出情况说明

2022年本部门会议费支出1.77万元，用于召开全市烟叶收购会议、全市烟叶工作总结暨动员会议、冬翻备耕现场会以及烟叶工作务虚会等，人数302人，会议内容为全市烟叶收购、全市烟叶工作总结暨动员、冬翻备耕以及烟叶工作务虚会等。2022年本部门培训费支出0.25万元，用于开展事业单位工作人员培训，人数6人，培训内容为事业单位工作人员法律知识、公共知识、专业知识培训等。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动等。

十二、关于政府采购支出说明

浏阳市烟叶产业发展中心2022年度政府采购支出总额1.97万元，其中：政府采购货物支出1.97万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.97万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.97万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额无占工程支出总额百分比（由于工程支出总额为0万元，无法计算占工程支出总额的百分比），服务采购授予中小企业合同金额无占服务支出总额百分比（由于服务支出总额为0万元，无法计算占服务支出总额的百分比）。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，浏阳市烟叶产业发展中心共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十四、关于2022年度预算绩效情况说明

（一）部门整体支出绩效情况

为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据《浏阳市财政局关于开展2022年度部门整体支出绩效评价和2023年度绩效监控工作的函》（浏财函〔2023〕22号）要求，我单位对2022年部门整体支出情况开展了绩效自评，形成了自评报告，自评结果为98.2分，评价等级为优。

（二）存在的问题及原因分析

年初预算编制欠严谨，不够科学，年中预算调整较大。2022年初预算金额969.49万元，年终决算支出760.88万元，预算执行偏差率为-21.52%。以上不符合《中华人民共和国预算法》第六十九条“在预算执行中，各级政府对于必须进行的预算调整，应当编制预算调整方案。预算调整方案应当说明预算调整的理由、项目和数额。建议单位在编制项目预算时，严格按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况、年初资金结余情况和年度中的项目支出预测情况，科学合理编制预算，尽量将综合项目预算进行细分到具体项目，并注明分配依据及预计付款时段，使编制的预算更加细化精确，便于操作，与部门实际情况相接近。财政部门据此对年初及年中预算金额及指标下达时间进行整体统筹，以避免临时性调整预算过大。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

2022年整体支出绩效-浏阳市烟叶产业发展中心.doc